为加强暂付款管理、清理，及时收回未用余额和代垫款项，以利资金周转，加强会计核算，避免公款私用等漏洞和防止因长期不报而造成呆帐损失，特制定本办法。

　　一、各项因公借款或代垫款项的清理报销期限：

　　1．办公或零星购置借用的小额现金或支票，借出后一周内必须办理报销。

　　2. 因公出差借用的差旅费，返校后十日内必须办理报销。

　　3．预借发本单位教职工的奖金、酬金、津贴、补贴、劳务费等款，借出后十天内必须办理报销。

　　4．预付订货款、预付工程款或预付其他外单位款项，在设备物资到货验收、工程结束验收，所办公务结束后十五日内必须办理报销。

　　5．出国所借的机票、制装费及国外收入，在回国后一个月内必须办理报销和结算。

　　6．汇往国外的购书款，一般一笔一清，汇出后一年内必须办理报销。

　　7. 汇往国外购设备、材料款，按合同规定收货一个月内必须验收完毕，收回余款，办理报销。一般一次一结，货款两清，国外不留外汇余额。

　　8．接受其他单位委托代垫费用的款项，必须在一个月内向委托单位收回。

　　二、凡不在规定期限内办理报销结算者，按以下规定办理：

　　1．每月初五日前，财务处将未报的借款清单通知各单位，请各单位领导人督促经办者速办报销。

　　2．因特殊原因，不能按时报销的，由经办人写出书面材料，经单位领导签署意见后，到财务处协商延长期限。

　　  3．催报后十日内不来报销，又不申明原因和约定延长期限的，财务处有权拒绝该单位继续借款，至月底仍不办者，财务处有权在经办人下月工资内一次或分次扣还。