首席财务官
 
CEO CHO CFO CTO CIO CMO  
 
 您的位置世界经理人 > CFO管理 > 风险管理
 

都是法兴银行风险管理系统惹的祸?

2008-02-29 09:04 来源:第一财经日报  作者:杨乃芬

  1995年3月,英国巴林银行破产案业务员李森投资日经225期货指数失利,损失达13亿美元,导致巴林银行破产。John Lee指出,巴林事件和法兴事件都是由操作风险引发的重大案件。在他看来,中资银行虽然目前的经营模式与其不同,混业经营尚处在起步阶段,但中资银行同样也面临着巨大的操作风险。

  那么在具体实施过程中,应该如何加强内部控制体系建设,防范操作风险?胡海鸥指出,运用教育手段、加强人员流动管理和加大制度执行力度三项措施是企业必须注意的。

  首先,加强银行从业人员的职业道德教育是银行风险防范阶段的重中之重。要善于运用教育手段,尽可能减少银行内部的道德风险。

  法兴事件中,无论作案者的个人动机是什么,操作风险的背后都暴露出银行对于交易人员道德风险重视不够,防范不当。痛定思痛,教育手段是防范道德风险的治本之策。银行一定要加强从业人员道德规范教育,提高从业人员素质,不能为了一时诱惑,偏离合规操作的轨道。只有这样,才会从源头上减少违规操作发生的概率。

  其次,慎重对待不相容岗位之间的人员流动问题。银行规定并没有严格禁止衍生品交易市场上交易部门和监管部门之间的转换,这在一定程度上为违规丑闻埋下了隐患。为了避免类似情况的发首席财务官(cfo.icxo.com)生,不相容岗位之间人员流动要慎重考虑。即使有必要转换,也应该采取特别审查或有效监控的措施。

  对于这一点,John Lee特别强调,完善的法律法规在这方面不起作用。因为每个银行内部组织结构不同,无法设立统一的法规加以限制。而且,银行部门间人员的流动是很正常的,也没有必要禁止。即使是对待像法兴事件中不相容部门之间的人员流动,也只能靠银行内部投入更多的资源,加大事前审查和事后监管力度,在工作需要和预期风险中达成平衡。

  再次,强大的执行力和约束规范机制是制度有效运营的保障。法兴发布的调查报告显示,从2006年6月到2008年1月,法兴银行的大多数风控系统自动针对盖维耶尔的各种交易发出了75次报警。但是由于没有执行严格的调查制度,而是轻易相信了盖维耶尔的谎言,导致复杂而缜密的IT系统形同虚设。

  除了以上三项措施以外, John Lee指出,鉴于盖维耶尔通过虚构投资组合B对冲A,使得净头寸为零,轻易地就躲过了监控的手段,银行不能只将监控点放在交易员的净头寸上,而是应该对套利“单边”交易的总头寸进行限制,并且关注每一笔交易的真实性。

  而在授权上,兴业银行事件也问题颇多。胡海鸥指出,要严格执行授权和授权检查制度。 

  事实上,从2006年到2008年1月,盖维耶尔进行违规期货交易的账面金额高达500亿欧元。以他的职位,根本无法得到如此巨大的交易授权。

  “没有监督检查的授权,增大了道德风险发生的概率,为滥用权力牟取私利提供了滋生的土壤。”胡海鸥说。

上一页 [1] [2]
关键词:            

  评论 文章“都是法兴银行风险管理系统惹的祸?”

1、凡本网注明“世界经理人”或者“首席财务官”的作品,未经本网授权不得转载,经本网授权的媒体、网站,在使用时须注明稿件来源:“世界经理人”或者“首席财务官”,违反者本网将依法追究责任。
2、凡注明“来源:xxx(非本站)”作品,不代表本网观点,文章版权属于原始出处单位及原作者所有,本网不承担此稿侵权责任。
3、欢迎各类型媒体积极与本站联络,互相签订转载协议。
4、如著作人对本网刊载内容、版权有异议,请于知道该作品发表之日起30日内联系本网,否则视为自动放弃相关权利。
5、联系我们:contact@icxo.com;投稿邮箱:article@icxo.com,欢迎赐稿。
相关阅读
 CFO,应该勇敢地去拥抱财务风险
 如何把财务风险“扼死在摇篮里”
 警惕财务风险中的“四高”
 风险管理:唯有完善才能从容
 恰当选择财务风险管理策略
 投资一家公司后一定要换掉原来的CFO吗